L’optimisation fiscale est une préoccupation majeure pour de nombreux contribuables. Réduire le montant de ses impôts tout en respectant la législation est un objectif atteignable grâce à diverses stratégies. Cet article vous dévoile des astuces et conseils pratiques pour optimiser votre impôt sur le revenu.
La première étape pour optimiser vos impôts est de bien comprendre le fonctionnement de l’impôt sur le revenu en France. Cet impôt est progressif, c’est-à-dire que le barème d’imposition est décomposé en plusieurs tranches et à chaque tranche correspond un taux d’imposition. La tranche marginale d’imposition ou TMI indiquée sur votre avis d’imposition vous permet de savoir où vous en êtes dans le barème. Si vous êtes à 30 %, votre future augmentation de salaire pourrait générer une augmentation de votre impôt sur le revenu de 30 % de cette somme. Autrement dit, vous êtes augmenté net d’impôt véritablement de 70 % de votre augmentation, car 30 % partiront au fisc.
Il existe de nombreux moyens d’optimiser la fiscalité sur les revenus, mais chacune de ces solutions est propre à chacun. Par exemple, un salarié travaillant à distance de son emploi pourra passer aux frais réels si ceux-ci sont supérieurs à l’abattement de 10 %. Un salarié pourra également réaliser chaque année des versements sur un PER, les versements étant déductibles de son revenu imposable. Mais attention, ce qui est offert à l’entrée sera repris à la sortie dans le PER !
L’investissement locatif est souvent envisagé comme une solution de défiscalisation. Mais il ne faut pas que l’avantage fiscal vous fasse acheter un bien à n’importe quel prix et que l’avantage fiscal, au final, pourrait s’avérer être une mauvaise stratégie avec la vente du bien à terme bien en deçà de son prix d’achat. Gare au miroir aux alouettes.
La gestion de vos revenus fonciers peut être optimisée en choisissant le bon régime fiscal. Le régime réel permet de déduire de nombreux frais (intérêts d’emprunt, travaux, frais de gestion) de vos revenus locatifs, contrairement au régime micro-foncier qui offre un abattement forfaitaire de 30 %. Pour les propriétaires de plusieurs biens immobiliers, le régime réel est souvent plus avantageux. De même, le bien peut être meublé et bénéficier ainsi de la fiscalité avantageuse des BIC.
Un autre levier d’optimisation est l’utilisation du quotient familial. Le nombre de parts de quotient familial influe directement sur le montant de l’impôt. En cas de changement de situation familiale (mariage, PACS, naissance d’un enfant), il est important de mettre à jour votre déclaration de revenus pour bénéficier des parts supplémentaires.
En conclusion, optimiser son impôt sur le revenu nécessite une bonne compréhension des dispositifs fiscaux et une gestion proactive de ses revenus et dépenses.
Vous pouvez me consulter pour des renseignements généraux ou, même sur devis, faire un audit de votre situation fiscale pour envisager une optimisation.
Publié le 24/09/2024